Молдова обеспечит автоматический обмен информацией о финансовых счетах со 122 странами и юрисдикциями.
Это предусматривает проект приказа Министерства финансов об утверждении перечня участвующих и подотчетных юрисдикций, с которыми Молдова осуществляет автоматический обмен информацией о финансовых счетах. Стоит отметить, что приказ направлен на реализацию положений Закона о реализации положений Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах. Государственная налоговая служба, которая является компетентным органом, уполномоченным осуществлять обмен информацией, будет передавать и получать информацию о финансовых счетах в/из 122 юрисдикций. Подотчетная информация зависит от категории счета или лица. Например, в случае физлица предусмотрен обмен следующими данными: фамилия, адрес, фискальный код, дата и место рождения каждого подотчетного лица-владельца счета; номер отчетного счета; фискальный код подотчетного финансового учреждения; остаток или стоимость счета на конец определенного календарного года или соответствующего отчетного периода либо на момент закрытия счета, если счет был закрыт в течение соответствующего года или периода. В случае любого счета хранения - общая валовая сумма процентов, общая валовая сумма дивидендов и общая валовая сумма других доходов, полученных в связи с активами, находящимися на счете и т.д. Консультации по проекту приказа Минфина проводятся до 12 октября: https://goo.su/uNVy2. // 22.09.2023 - InfoMarket.
