Финансовые учреждения Молдовы до 31 мая должны предоставить в ГНС информацию о финансовых счетах за 2023 г.
Государственная налоговая служба напомнила, что в соответствии с законом о реализации положений Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах, до конца мая подотчетные финансовые учреждения должны представить информацию, являющуюся предметом отчетности, за 2023 г. В частности, предметом обмена является следующая информация: в случае физлица – фамилия, имя, адрес, фискальный код, дата и место рождения, номер счета, остаток или размер счета на конец календарного года; в случае любого счета хранения – общая валовая сумма процентов, дивидендов и других доходов, полученных от активов на счете, выплаченных или зачисленных на счет; в случае депозитного счета – валовая сумма процентных начислений, выплаченных или зачисленных на счет в течение календарного года и др. Информация представляется в электронном виде через модуль «Обмен данными по Единому стандарту отчетности» в информсистеме «Создание и оборот электронных документов». Как отметили в ГНС, эта деятельность осуществляется в соответствии с Общим стандартом по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах для целей налогообложения, который разработан Организацией экономического сотрудничества и развития совместно со странами G20. Ранее сообщалось, что Молдова будет осуществлять автоматический обмен информацией о финансовых счетах со 122 юрисдикциями. Благодаря такому обмену финансовой информацией, ГНС будет иметь общее представление о средствах, хранящихся на заграничных счетах резидентов Молдовы. // 17.05.2024 — InfoMarket.
